VAT Report Opérations 1 None II A la sortie 1 None 00 - Opérations soumises à un régime particulier c00 00 1 01 - Opérations avec TVA à 6% c01 01 2 02 - Opérations avec TVA à 12% c02 02 3 03 - Opérations avec TVA à 21% c03 03 4 44 - Services intra-communautaires c44 44 5 45 - Opérations avec TVA due par le cocontractant c45 45 6 46 - Livraisons intra-communautaires exemptées c46 7 46L - Livraisons biens intra-communautaires exemptées c46L 46L 1 46T - Livraisons biens intra-communautaire exemptées c46T 46T 2 47 - Autres opérations exemptées c47 47 8 48 - Notes de crédit aux opérations grilles [44] et [46] c48 9 48s44 - Notes de crédit aux opérations grilles [44] c48s44 48s44 1 48s46L - Notes de crédit aux opérations grilles [46L] c48s46L 48s46L 2 48s46T - Notes de crédit aux opérations grilles [46T] c48s46T 48s46T 3 49 - Notes de crédit aux opérations du point II c49 49 10 III A l'entrée 2 None 81 - Marchandises, matières premières et auxiliaires c81 81 1 no_negative_amount_carry_over_condition 82 - Services et biens divers c82 82 2 no_negative_amount_carry_over_condition 83 - Biens d'investissement c83 83 3 no_negative_amount_carry_over_condition 84 - Notes de crédits sur opérations case [86] et [88] c84 84 4 85 - Notes de crédits autres opérations c85 85 5 86 - Acquisition intra-communautaires et ventes ABC c86 86 6 no_negative_amount_carry_over_condition 87 - Autres opérations c87 87 7 no_negative_amount_carry_over_condition 88 - Acquisition services intra-communautaires c88 88 8 no_negative_amount_carry_over_condition Taxes 2 None IV Dues 1 None 54 - TVA sur opérations des grilles [01], [02], [03] c54 54 1 55 - TVA sur opérations des grilles [86] et [88] c55 55 2 56 - TVA sur opérations de la grille [87] c56 56 3 57 - TVA relatives aux importations c57 57 4 61 - Diverses régularisations en faveur de l'Etat c61 61 5 63 - TVA à reverser sur notes de crédit recues c63 63 6 V Déductibles 2 None 59 - TVA déductible c59 59 1 62 - Diverses régularisations en faveur du déclarant c62 62 2 64 - TVA à récupérer sur notes de crédit delivrées c64 64 3 VI Soldes 3 None 71 - Taxes dues à l'état (c54 + c55 + c56 + c57 + c61 + c63)>(c59 + c62 + c64) and (c54 + c55 + c56 + c57 + c61 + c63)-(c59 + c62 + c64) or 0 1 72 - Somme due par l'état (c54 + c55 + c56 + c57 + c61 + c63)<(c59 + c62 + c64) and (c59 + c62 + c64)-(c54 + c55 + c56 + c57 + c61 + c63) or 0 2