104 RESUMEN DE VENTAS Y OTRAS OPERACIONES DEL PERÍODO QUE DECLARA 1 None Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa diferente de cero 1 None Valor bruto(401) c401 401 (Reporte 104) 1 Valor neto(411) c411 411 (Reporte 104) 1 Impuesto generado(421) c421 421 (Reporte 104) 1 Ventas de activos fijos gravadas tarifa diferente de cero 1 None Valor bruto(402) c402 402 (Reporte 104) 1 Valor neto(412) c412 412 (Reporte 104) 1 Impuesto generado(422) c422 422 (Reporte 104) 1 IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste a pagar) 1 None Impuesto generado(423) c423 423 (Reporte 104) 1 IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste a favor) 1 None Impuesto generado(424) c424 424 (Reporte 104) 1 Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario 1 None Valor bruto(403) c403 403 (Reporte 104) 1 Valor neto(413) c413 413 (Reporte 104) 1 Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario 1 None Valor bruto(404) c404 404 (Reporte 104) 1 Valor neto(414) c414 414 (Reporte 104) 1 Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que dan derecho a crédito tributario 1 None Valor bruto(405) c405 405 (Reporte 104) 1 Valor neto(415) c415 415 (Reporte 104) 1 Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que dan derecho a crédito tributario 1 None Valor bruto(406) c406 406 (Reporte 104) 1 Valor neto(416) c416 416 (Reporte 104) 1 Exportaciones de bienes 1 None Valor bruto(407) c407 407 (Reporte 104) 1 Valor neto(417) c417 417 (Reporte 104) 1 Exportaciones de servicios y/o derechos 1 None Valor bruto(408) c408 408 (Reporte 104) 1 Valor neto(418) c418 418 (Reporte 104) 1 TOTAL VENTAS Y OTRAS OPERACIONES 1 None Valor bruto(409) c409 409 (Reporte 104) 1 Valor neto(419) c419 419 (Reporte 104) 1 Impuesto generado(429) c429 429 (Reporte 104) 1 Transferencias no objeto o exentas de IVA 1 None Valor bruto(431) c431 431 (Reporte 104) 1 Valor neto(441) c441 441 (Reporte 104) 1 Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes 1 None Valor neto(442) c442 442 (Reporte 104) 1 Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes 1 None Valor neto(443) c443 443 (Reporte 104) 1 Impuesto generado(453) c453 453 (Reporte 104) 1 Ingresos por reembolso como intermediario / valores facturados por operadoras de transporte (informativo) 1 None Valor bruto(434) c434 434 (Reporte 104) 1 Valor neto(444) c444 444 (Reporte 104) 1 Impuesto generado(454) c454 454 (Reporte 104) 1 LIQUIDACIÓN DEL IVA EN EL MES 1 None Total transferencias gravadas tarifa diferente de cero a contado este mes(480) c480 480 (Reporte 104) 1 Total transferencias gravadas tarifa diferente de cero a crédito este mes(481) c481 481 (Reporte 104) 1 Total impuesto generado(482) c482 482 (Reporte 104) 1 Impuesto a liquidar del mes anterior(483) c483 483 (Reporte 104) 1 Impuesto a liquidar en este mes(484) c484 484 (Reporte 104) 1 Impuesto a liquidar en el próximo mes(495) c495 495 (Reporte 104) 1 TOTAL IMPUESTO A LIQUIDAR EN ESTE MES(499) c499 499 (Reporte 104) 1 RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERÍODO QUE DECLARA 1 None Adquisiciones y pagos (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de cero (con derecho a crédito tributario) 1 None Valor bruto(500) c500 500 (Reporte 104) 1 Valor neto(510) c510 510 (Reporte 104) 1 Impuesto generado(520) c520 520 (Reporte 104) 1 Adquisiciones locales de activos fijos gravados tarifa diferente de cero (con derecho a crédito tributario) 1 None Valor bruto(501) c501 501 (Reporte 104) 1 Valor neto(511) c511 511 (Reporte 104) 1 Impuesto generado(521) c521 521 (Reporte 104) 1 Otras adquisiciones y pagos gravados tarifa diferente de cero (sin derecho a crédito tributario) 1 None Valor bruto(502) c502 502 (Reporte 104) 1 Valor neto(512) c512 512 (Reporte 104) 1 Impuesto generado(522) c522 522 (Reporte 104) 1 Importaciones de servicios y/o derechos gravados tarifa diferente de cero 1 None Valor bruto(503) c503 503 (Reporte 104) 1 Valor neto(513) c513 513 (Reporte 104) 1 Impuesto generado(523) c523 523 (Reporte 104) 1 Importaciones de bienes (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de cero 1 None Valor bruto(504) c504 504 (Reporte 104) 1 Valor neto(514) c514 514 (Reporte 104) 1 Impuesto generado(524) c524 524 (Reporte 104) 1 Importaciones de activos fijos gravados tarifa diferente de cero 1 None Valor bruto(505) c505 505 (Reporte 104) 1 Valor neto(515) c515 515 (Reporte 104) 1 Impuesto generado(525) c525 525 (Reporte 104) 1 IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste en positivo al crédito tributario) 1 None Impuesto generado(526) c526 526 (Reporte 104) 1 IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste en negativo al crédito tributario) 1 None Impuesto generado(527) c527 527 (Reporte 104) 1 Importaciones de bienes (incluye activos fijos) gravados tarifa 0% 1 None Valor bruto(506) c506 506 (Reporte 104) 1 Valor neto(516) c516 516 (Reporte 104) 1 Adquisiciones y pagos (incluye activos fijos) gravados tarifa 0% 1 None Valor bruto(507) c507 507 (Reporte 104) 1 Valor neto(517) c517 517 (Reporte 104) 1 Adquisiciones realizadas a contribuyentes RISE 1 None Valor bruto(508) c508 508 (Reporte 104) 1 Valor neto(518) c518 518 (Reporte 104) 1 TOTAL ADQUISICIONES Y PAGOS 1 None Valor bruto(509) c509 509 (Reporte 104) 1 Valor neto(519) c519 519 (Reporte 104) 1 Impuesto generado(529) c529 529 (Reporte 104) 1 Adquisiciones no objeto de IVA 1 None Valor bruto(531) c531 531 (Reporte 104) 1 Valor neto(541) c541 541 (Reporte 104) 1 Adquisiciones exentas del pago de IVA 1 None Valor bruto(532) c532 532 (Reporte 104) 1 Valor neto(542) c542 542 (Reporte 104) 1 Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes 1 None Valor neto(543) c543 543 (Reporte 104) 1 Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes 1 None Valor neto(544) c544 544 (Reporte 104) 1 Impuesto generado(554) c554 554 (Reporte 104) 1 Pagos netos por reembolso como intermediario / valores facturados por socios a operadoras de transporte (informativo) 1 None Valor bruto(535) c535 535 (Reporte 104) 1 Valor neto(545) c545 545 (Reporte 104) 1 Impuesto generado(555) c555 555 (Reporte 104) 1 RESUMEN IMPOSITIVO: AGENTE DE PERCEPCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 1 None Impuesto causado (si la diferencia de los campos 499-564 es mayor que cero)(601) c601 601 (Reporte 104) 1 Crédito tributario aplicable en este período (si la diferencia de los campos 499-564 es menor que cero)(602) c602 602 (Reporte 104) 1 (-) Compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad, restitución de crédito tributario en resoluciones(604) c604 604 (Reporte 104) 1 (-) Saldo crédito tributario del mes anterior 1 None Por adquisiciones e importaciones (trasládese el campo 615 de la declaración del período anterior)(605) c605 605 (Reporte 104) 1 Por retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas (trasládese el campo 617 de la declaración del período anterior)(606) c606 606 (Reporte 104) 1 Por compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad (trasládese el campo 619 de la declaración del período anterior)(608) c608 608 (Reporte 104) 1 (-) Retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas en este período(609) c609 609 (Reporte 104) 1 (+) Ajuste por IVA devuelto o descontado por adquisiciones efectuadas con medio electrónico(610) c610 610 (Reporte 104) 1 (+) Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado (por concepto de devoluciones de IVA), ajuste de IVA por procesos de control y otros (adquisiciones en importaciones), imputables al crédito tributario(612) c612 612 (Reporte 104) 1 (+) Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado, ajuste de IVA por procesos de control y otros (por concepto retenciones en la fuente de IVA), imputables al crédito tributario(613) c613 613 (Reporte 104) 1 (+) Ajuste por IVA devuelto por otras instituciones del sector público imputable al crédito tributario en el mes(614) c614 614 (Reporte 104) 1 Saldo crédito tributario para el próximo mes 1 None Por adquisiciones e Importaciones(615) c615 615 (Reporte 104) 1 Por retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas(617) c617 617 (Reporte 104) 1 Por compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad, restitución de crédito tributario en resoluciones(619) c619 619 (Reporte 104) 1 SUBTOTAL A PAGAR Si (601-602-603-604-605-606-607-608-609+610+611+612+613+614) > 0(620) c620 620 (Reporte 104) 1 IVA presuntivo de salas de juego (bingo mecánicos) y otros juegos de azar (aplica para ejercicios anteriores al 2013)(621) c621 621 (Reporte 104) 1 TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR PERCEPCIÓN(699) c699 699 (Reporte 104) 1 IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS A EFECTOS DE DEVOLUCIÓN A EXPORTADORES HABITUALES DE BIENES 1 None Importaciones liquidadas de materias primas, insumos y bienes de capital que sean incorporadas en procesos productivos de bienes que se exporten 1 None Valor(700) c700 700 (Reporte 104) 1 ISD pagado(701) c701 701 (Reporte 104) 1 AGENTE DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 1 None Retención del 10%(721) c721 721 (Reporte 104) 1 Retención del 20%(723) c723 723 (Reporte 104) 1 Retención del 30%(725) c725 725 (Reporte 104) 1 Retención del 50%(727) c727 727 (Reporte 104) 1 Retención del 70%(729) c729 729 (Reporte 104) 1 Retención del 100%(731) c731 731 (Reporte 104) 1 TOTAL IMPUESTO RETENIDO 1 None (799) c799 799 (Reporte 104) 1 Devolución provisional de IVA mediante compensación con retenciones efectuadas 1 None (800) c800 800 (Reporte 104) 1 TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR RETENCIÓN 1 None (801) c801 801 (Reporte 104) 1 103 POR PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES 1 None En relación de dependencia que supera o no la base desgravada 1 None Base imponible(302) c302 302 (Reporte 103) 1 Valor retenido(352) c352 352 (Reporte 103) 1 Servicios 1 None Honorarios profesionales 1 None Base imponible(303) c303 303 (Reporte 103) 1 Valor retenido(353) c353 353 (Reporte 103) 1 Predomina el intelecto 1 None Base imponible(304) c304 304 (Reporte 103) 1 Valor retenido(354) c354 354 (Reporte 103) 1 Predomina la mano de obra 1 None Base imponible(307) c307 307 (Reporte 103) 1 Valor retenido(357) c357 357 (Reporte 103) 1 Utilización o aprovechamiento de la imagen o renombre 1 None Base imponible(308) c308 308 (Reporte 103) 1 Valor retenido(358) c358 358 (Reporte 103) 1 Publicidad y comunicación 1 None Base imponible(309) c309 309 (Reporte 103) 1 Valor retenido(359) c359 359 (Reporte 103) 1 Transporte privado de pasajeros o servicio público o privado de carga 1 None Base imponible(310) c310 310 (Reporte 103) 1 Valor retenido(360) c360 360 (Reporte 103) 1 A través de liquidaciones de compra (nivel cultural o rusticidad) 1 None Base imponible(311) c311 311 (Reporte 103) 1 Valor retenido(361) c361 361 (Reporte 103) 1 Transferencia de bienes muebles de naturaleza corporal 1 None Base imponible(312) c312 312 (Reporte 103) 1 Valor retenido(362) c362 362 (Reporte 103) 1 Compra de bienes de origen agrícola, avícola, pecuario, apícola, cunícula, bioacuático, forestal y carnes en estado natural 1 None Base imponible(3210) c3210 3210 (Reporte 103) 1 Valor retenido(3620) c3620 3620 (Reporte 103) 1 Por regalías, derechos de autor, marcas, patentes y similares 1 None Base imponible(314) c314 314 (Reporte 103) 1 Valor retenido(364) c364 364 (Reporte 103) 1 Arrendamiento 1 None Mercantil 1 None Base imponible(319) c319 319 (Reporte 103) 1 Valor retenido(369) c369 369 (Reporte 103) 1 Bienes inmuebles 1 None Base imponible(320) c320 320 (Reporte 103) 1 Valor retenido(370) c370 370 (Reporte 103) 1 Seguros y reaseguros (primas y cesiones) 1 None Base imponible(322) c322 322 (Reporte 103) 1 Valor retenido(372) c372 372 (Reporte 103) 1 Rendimientos financieros 1 None Base imponible(323) c323 323 (Reporte 103) 1 Valor retenido(373) c373 373 (Reporte 103) 1 Rendimientos financieros entre instituciones del sistema financiero y entidades economía popular y solidaria 1 None Base imponible(324) c324 324 (Reporte 103) 1 Valor retenido(374) c374 374 (Reporte 103) 1 Anticipo dividendos 1 None Base imponible(325) c325 325 (Reporte 103) 1 Valor retenido(375) c375 375 (Reporte 103) 1 Dividendos distribuidos que correspondan al impuesto a la renta único establecido en el art. 27 de la LRTI 1 None Base imponible(326) c326 326 (Reporte 103) 1 Valor retenido(376) c376 376 (Reporte 103) 1 Dividendos distribuidos a personas naturales residentes 1 None Base imponible(327) c327 327 (Reporte 103) 1 Valor retenido(377) c377 377 (Reporte 103) 1 Dividendos distribuidos a sociedades residentes 1 None Base imponible(328) c328 328 (Reporte 103) 1 Valor retenido(378) c378 378 (Reporte 103) 1 Dividendos distribuidos a fideicomisos residentes 1 None Base imponible(329) c329 329 (Reporte 103) 1 Valor retenido(379) c379 379 (Reporte 103) 1 Dividendos en acciones (capitalización de utilidades) 1 None Base imponible(331) c331 331 (Reporte 103) 1 Pagos de bienes y servicios no sujetos a retención 1 None Base imponible(332) c332 332 (Reporte 103) 1 Enajenación de derechos representativos de capital y otros derechos cotizados en bolsa ecuatoriana 1 None Base imponible(333) c333 333 (Reporte 103) 1 Valor retenido(383) c383 383 (Reporte 103) 1 Enajenación de derechos representativos de capital y otros derechos no cotizados en bolsa ecuatoriana 1 None Base imponible(334) c334 334 (Reporte 103) 1 Valor retenido(384) c384 384 (Reporte 103) 1 Loterías, rifas, apuestas y similares 1 None Base imponible(335) c335 335 (Reporte 103) 1 Valor retenido(385) c385 385 (Reporte 103) 1 Venta de combustibles 1 None A comercializadoras 1 None Base imponible(336) c336 336 (Reporte 103) 1 Valor retenido(386) c386 386 (Reporte 103) 1 A distribuidores 1 None Base imponible(337) c337 337 (Reporte 103) 1 Valor retenido(387) c387 387 (Reporte 103) 1 Producción y venta local de banano producido o no por el mismo sujeto pasivo 1 None Base imponible(3380) c3380 3380 (Reporte 103) 1 Valor retenido(3880) c3880 3880 (Reporte 103) 1 Impuesto único a la exportación de banano 1 None Base imponible(3400) c3400 3400 (Reporte 103) 1 Valor retenido(3900) c3900 3900 (Reporte 103) 1 Otras retenciones 1 None Aplicables el 1% 1 None Base imponible(343) c343 343 (Reporte 103) 1 Valor retenido(393) c393 393 (Reporte 103) 1 Aplicables el 2% 1 None Base imponible(344) c344 344 (Reporte 103) 1 Valor retenido(394) c394 394 (Reporte 103) 1 Aplicables el 2,75% 1 None Base imponible(3440) c3440 3440 (Reporte 103) 1 Valor retenido(3940) c3940 3940 (Reporte 103) 1 Aplicables el 8% 1 None Base imponible(345) c345 345 (Reporte 103) 1 Valor retenido(395) c395 395 (Reporte 103) 1 Aplicables a otros porcentajes (incluye régimen Microempresarial) 1 None Base imponible(346) c346 346 (Reporte 103) 1 Valor retenido(396) c396 396 (Reporte 103) 1 Impuesto único a ingresos provenientes de actividades agropecuarias en etapa de producción / comercialización local o exportación 1 None Base imponible(348) c348 348 (Reporte 103) 1 Valor retenido(398) c398 398 (Reporte 103) 1 Otras autoretenciones 1 None Base imponible(350) c350 350 (Reporte 103) 1 Valor retenido(400) c400 400 (Reporte 103) 1 SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS EN EL PAÍS 1 None Base imponible(349) c349 349 (Reporte 103) 1 Valor retenido(399) c399 399 (Reporte 103) 1 POR PAGOS A NO RESIDENTES 1 None Con convenio de doble tributación 1 None Intereses por financiamiento de proveedores 1 None Base imponible(402) c402 402 (Reporte 103) 1 Valor retenido(452) c452 452 (Reporte 103) 1 Intereses de créditos 1 None Base imponible(403) c403 403 (Reporte 103) 1 Valor retenido(453) c453 453 (Reporte 103) 1 Anticipo de dividendos 1 None Base imponible(404) c404 404 (Reporte 103) 1 Valor retenido(454) c454 454 (Reporte 103) 1 Dividendos sin beneficiario efectivo persona natural residente en Ecuador 1 None Base imponible(4050) c4050 4050 (Reporte 103) 1 Valor retenido(4550) c4550 4550 (Reporte 103) 1 Dividendos con beneficiario efectivo persona natural residente en Ecuador 1 None Base imponible(4060) c4060 4060 (Reporte 103) 1 Valor retenido(4560) c4560 4560 (Reporte 103) 1 Dividendos incumpliendo el deber de informar la composición societaria 1 None Base imponible(4070) c4070 4070 (Reporte 103) 1 Valor retenido(4570) c4570 4570 (Reporte 103) 1 Enajenación de derechos representativos de capital y otros derechos 1 None Base imponible(408) c408 408 (Reporte 103) 1 Valor retenido(458) c458 458 (Reporte 103) 1 Seguros y reaseguros (primas y cesiones) 1 None Base imponible(409) c409 409 (Reporte 103) 1 Valor retenido(459) c459 459 (Reporte 103) 1 Servicios técnicos, administrativos o de consultoría y regalías 1 None Base imponible(410) c410 410 (Reporte 103) 1 Valor retenido(460) c460 460 (Reporte 103) 1 Otros conceptos de ingresos gravados 1 None Base imponible(411) c411 411 (Reporte 103) 1 Valor retenido(461) c461 461 (Reporte 103) 1 Otros pagos al exterior no sujetos a retención 1 None Base imponible(412) c412 412 (Reporte 103) 1 Sin convenio de doble tributación 1 None Intereses por financiamiento de proveedores 1 None Base imponible(413) c413 413 (Reporte 103) 1 Valor retenido(463) c463 463 (Reporte 103) 1 Intereses de créditos 1 None Base imponible(414) c414 414 (Reporte 103) 1 Valor retenido(464) c464 464 (Reporte 103) 1 Anticipo de dividendos 1 None Base imponible(415) c415 415 (Reporte 103) 1 Valor retenido(465) c465 465 (Reporte 103) 1 Dividendos sin beneficiario efectivo persona natural residente en Ecuador 1 None Base imponible(4160) c4160 4160 (Reporte 103) 1 Valor retenido(4660) c4660 4660 (Reporte 103) 1 Dividendos con beneficiario efectivo persona natural residente en Ecuador 1 None Base imponible(4170) c4170 4170 (Reporte 103) 1 Valor retenido(4670) c4670 4670 (Reporte 103) 1 Dividendos incumpliendo el deber de informar la composición societaria 1 None Base imponible(4180) c4180 4180 (Reporte 103) 1 Valor retenido(4680) c4680 4680 (Reporte 103) 1 Enajenación de derechos representativos de capital y otros derechos 1 None Base imponible(419) c419 419 (Reporte 103) 1 Valor retenido(469) c469 469 (Reporte 103) 1 Seguros y reaseguros (primas y cesiones) 1 None Base imponible(420) c420 420 (Reporte 103) 1 Valor retenido(470) c470 470 (Reporte 103) 1 Servicios técnicos, administrativos o de consultoría y regalías 1 None Base imponible(421) c421 421 (Reporte 103) 1 Valor retenido(471) c471 471 (Reporte 103) 1 Otros conceptos de ingresos gravados 1 None Base imponible(422) c422 422 (Reporte 103) 1 Valor retenido(472) c472 472 (Reporte 103) 1 Otros pagos al exterior no sujetos a retención 1 None Base imponible(423) c423 423 (Reporte 103) 1 En paraísos fiscales o regímenes fiscales preferentes 1 None Intereses 1 None Base imponible(424) c424 424 (Reporte 103) 1 Valor retenido(474) c474 474 (Reporte 103) 1 Anticipo de dividendos 1 None Base imponible(425) c425 425 (Reporte 103) 1 Valor retenido(475) c475 475 (Reporte 103) 1 Dividendos sin beneficiario efectivo persona natural residente en Ecuador 1 None Base imponible(4260) c4260 4260 (Reporte 103) 1 Valor retenido(4760) c4760 4760 (Reporte 103) 1 Dividendos con beneficiario efectivo persona natural residente en Ecuador 1 None Base imponible(4270) c4270 4270 (Reporte 103) 1 Valor retenido(4770) c4770 4770 (Reporte 103) 1 Dividendos incumpliendo el deber de informar la composición societaria 1 None Base imponible(4280) c4280 4280 (Reporte 103) 1 Valor retenido(4780) c4780 4780 (Reporte 103) 1 Enajenación de derechos representativos de capital y otros derechos 1 None Base imponible(429) c429 429 (Reporte 103) 1 Valor retenido(479) c479 479 (Reporte 103) 1 Seguros y reaseguros (primas y cesiones) 1 None Base imponible(430) c430 430 (Reporte 103) 1 Valor retenido(480) c480 480 (Reporte 103) 1 Servicios técnicos, administrativos o de consultoría y regalías 1 None Base imponible(431) c431 431 (Reporte 103) 1 Valor retenido(481) c481 481 (Reporte 103) 1 Otros conceptos de ingresos gravados 1 None Base imponible(432) c432 432 (Reporte 103) 1 Valor retenido(482) c482 482 (Reporte 103) 1 Otros pagos al exterior no sujetos a retención 1 None Base imponible(433) c433 433 (Reporte 103) 1 SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS CON EL EXTERIOR 1 None Base imponible(487) c487 487 (Reporte 103) 1 Valor retenido(498) c498 498 (Reporte 103) 1